Como parte del cierre de mayo de 2025, registramos ajustes puntuales al balance general para alinear nuestros registros con la documentación de soporte y la auditoría más reciente. Estas actualizaciones corrigen diferencias al cierre de 2024, precisan el detalle de activos fijos y aseguran que depósitos, reclasificaciones e impuestos estén reflejados correctamente.
NOTA 1. Se ajusta fondo fijo a lo real al cierre 2024 que son $12,000 pesos. En la auditoría se establecía que se cerró 2024 con $8,960.
NOTA 2. Se respetó el monto establecido en la auditoría. Para determinar el desglose de los equipos y terrenos, se rescató una integración del año 2022, se le dio seguimiento y se identificaron los dos equipos señalados en amarillo siendo 3 motos Suzuki adquiridas en 2023 y una termonebulizadora.
NOTA 3. Se respeta depreciación de la auditoría. Sólo falta integrarla y actualizar la acumulada en el 2025.
NOTA 4. Estos depósitos son los que la Asociación ha dejado en garantía con ciertos proveedores. Según el auxiliar proporcionado por Associa, se establecía que al cierre de 2024 el monto de estos depósitos era de $234,666.00 pesos (no existía desglose), pero en realidad cerramos el año con $84,249.99 pesos. Se ajusta balance a $129,249.99 pesos (esos $84,249.99 al cierre de 2024 más $45,000 pesos que dejamos en febrero 2025 como depósito por la renta de la oficina de cristal.
NOTA 5. Se reclasifica gasto, moviéndolo de la cuenta 2100.2.1 cuotas sindicales patronales a la cuenta correcta 6600.4 cuotas sindicales. Con este ajuste la cuenta 6600.4 queda de manera correcta con el gasto real de lo que va del año.
NOTA 6. La auditoría establecía que los depósitos en garantía por construcción al cierre 2024 eran por la cantidad de $3,320,958 pesos, sin embargo, el monto real de esos depósitos era de $5,676,921.60 pesos ($2,850,000 recibidos de covenant y $2,826,921.60 pesos de Colonos). Por lo tanto se realizó un ajuste de $2,355,963.60 pesos para que las cantidades coincidan con lo real.
NOTA 7. Los impuestos correspondientes a 2025 se han pagado de manera adecuada, sin embargo se está trabando en una revisión de los años 2023 y 2024 ya que se detectaron diferencias en las cifras establecidas en la auditoría 2024 contra lo real por lo que se está realizado este análisis de la información. Este análisis debió realizarse en su momento por el equipo de Associa.
NOTA 8. El remanente al cierre 2024 cambia de positivo ($1,909,705 pesos) a negativo (-$594,438.82 pesos) debido a que no se había tomado el saldo real de los depósitos de garantía (NOTA 6) y se había establecido que el fondo de ahorro de los empleados al cierre de 2024 estaba en ceros pero ya se tenían $151,383 pesos.
NOTA 9. Desde enero 2025, los saldos iniciales en bancos fueron corregidos para que coincidan con lo real y tengan sentido, por lo que esa información no requirió cambios en mayo. Cuentas como la de Bancomer 429 (basura) y la Bancomer 641 (brazaletes) las cuales se mencionaban en la auditoría incluso con saldos en ellas, fueron eliminadas ya que fueron canceladas desde el año 2023. De igual modo, se ajustó el saldo en inversión de Actinver la cual reflejaba un saldo mayor al real al cierre de 2024.
NOTA 10. Se reclasificaron los ingresos de 2025 para registrarlos en las categorías correctas. Esto nos permite reflejar cada ingreso según su naturaleza y presentar con mayor exactitud los montos recibidos en cada categoría del presupuesto. El importe agregado de cada mes y acumulado del año NO CAMBIARON.
Andrew James Devlyn
Tesorero 2024 - 2025